La réversion de base en 2026
La réversion du régime général, des régimes alignés (dont celui des artisans et commerçants) et de la base des professions libérales (CNAVPL) suit les mêmes règles :
- Montant : 54 % de la retraite de base du défunt.
- Âge : 55 ans au moins.
- Lien : il faut avoir été marié. Le Pacs et le concubinage avec le défunt n’ouvrent aucun droit. Un ex-conjoint divorcé y a droit, même s’il s’est remarié.
- Ressources : 25 001,60 € par an pour une personne seule, 40 002,56 € en couple en 2026. Ces plafonds valent 2 080 fois le Smic horaire au 1er janvier (12,02 €), multipliés par 1,6 pour un couple. La hausse du Smic à 12,31 € au 1er juin 2026 ne les change pas.
- Bornes : 4 019,13 € par an au minimum lorsque le défunt totalisait au moins 60 trimestres, 12 976,20 € par an au maximum en 2026. Majoration de 10 % si vous avez eu au moins trois enfants, et majoration de 11,1 % pour les petites pensions, sous conditions.
Quelles ressources sont comptées ?
| Comptées | Exclues |
|---|---|
| Revenus d’activité, à 70 % à partir de 55 ans | Résidence principale |
| Indemnités journalières, allocations chômage | Biens issus de la communauté ou reçus du défunt |
| Vos retraites personnelles, de base et complémentaires | Réversions des régimes complémentaires |
| Les réversions de base | Assurance vie |
| Un revenu fictif de 3 % sur vos autres biens | Aspa, APL, prestations familiales |
La caisse examine les trois mois qui précèdent la date d’effet. Si les ressources de ces trois mois dépassent le quart du plafond annuel, elle regarde les douze mois précédents. Si vos ressources et la réversion dépassent ensemble le plafond, la réversion est versée sous forme différentielle : elle est réduite du montant du dépassement.
La cristallisation
La réversion devient définitive trois mois après que vous avez liquidé toutes vos retraites personnelles. Si vous n’en avez aucune, elle est figée à partir du 1er du mois qui suit votre âge légal. Avant cette date, vos revenus peuvent faire varier la réversion ; après, une reprise d’activité ou une hausse de revenus ne la remet plus en cause.
Remariage et ex-conjoints
Le remariage ou un Pacs ne supprime pas la réversion de base, mais les ressources du nouveau couple sont alors comparées au plafond de 40 002,56 €. Si le défunt a été marié plusieurs fois, la réversion est partagée entre le conjoint survivant et les ex-conjoints, au prorata de la durée de chaque mariage.
Complémentaires et fonction publique : des règles très différentes
| Régime | Taux | Âge | Condition de ressources | Remariage |
|---|---|---|---|---|
| Base (régime général, artisans, commerçants, CNAVPL) | 54 % | 55 ans | Oui : 25 001,60 € seul, 40 002,56 € en couple | Maintenue, ressources du couple prises en compte |
| Agirc-Arrco (salariés) | 60 % des points | 55 ans, sans condition d’âge avec deux enfants à charge ou en cas d’invalidité | Aucune | Perdue |
| Complémentaire des indépendants (RCI) | 60 % | 55 ans | Oui : 96 120 € par an en 2026 (deux PASS) | À vérifier auprès de la caisse |
| Cipav (complémentaire des libéraux) | 60 % des points, 100 % pour les années de cotisation optionnelle du conjoint | 62 ans | Aucune | Prend fin |
| Fonction publique | 50 % | Aucun | Aucune | Suspendue en cas de remariage, Pacs ou concubinage |
Pour la complémentaire des artisans et commerçants, le taux de 60 % est indiqué par l’Assurance retraite, et le plafond de deux PASS par la circulaire Cnav 2026-01 : au-delà, la réversion RCI est réduite à due concurrence. Ce plafond ne gêne que les revenus élevés. Pacs et concubinage ne donnent droit à aucune réversion à l’Agirc-Arrco. À la Cipav, si l’affilié est décédé en activité, une rente de conjoint du régime invalidité-décès peut aussi être due : elle se demande dans les deux ans.
Exemple chiffré : Claire, 61 ans, veuve et en activité
Claire, née en juin 1965, perd son mari Paul en 2026. Paul touchait une retraite de base de 1 300 € par mois, soit 15 600 € par an.
Réversion théorique : 15 600 × 54 % = 8 424 € par an, soit 702 € par mois, entre le minimum et le maximum.
Ressources de Claire : elle gagne 24 000 € par an, retenus à 70 %, soit 16 800 €. Elle a 50 000 € d’épargne personnelle, comptée pour 3 %, soit 1 500 €. Total : 18 300 €.
Test du plafond : 18 300 + 8 424 = 26 724 €, soit 1 722,40 € au-dessus de 25 001,60 €. Sa réversion est versée sous forme différentielle : 8 424 − 1 722,40 = 6 701,60 € par an, environ 558,47 € par mois.
En pratique, la caisse raisonne d’abord sur les trois derniers mois, face au quart du plafond (6 250,40 €), puis sur douze mois si ce quart est dépassé ; l’exemple est présenté sur une année pour rester lisible.
Cumul emploi-retraite et réversion : l’ordre des étapes
Claire atteindra son âge légal de 63 ans en juin 2028 et pourra liquider ses retraites personnelles : 10 000 € de base et 4 000 € de complémentaire par an, 14 000 € au total. Tant que cette liquidation n’est pas faite, sa réversion n’est pas figée. Trois options :
| Scénario au moment de sa dernière liquidation | Ressources retenues | Avec la réversion | Réversion versée |
|---|---|---|---|
| Elle garde 24 000 € d’activité | 16 800 + 14 000 + 1 500 = 32 300 € | 40 724 € | 0 € (dépassement de 15 722,40 €) |
| Elle réduit à 6 000 € | 4 200 + 14 000 + 1 500 = 19 700 € | 28 124 € | 5 301,60 € (dépassement de 3 122,40 €) |
| Elle arrête | 14 000 + 1 500 = 15 500 € | 23 924 € | 8 424 € (sous le plafond) |
Trois mois après sa dernière liquidation, la réversion est cristallisée. Si Claire a réduit ou arrêté son activité avant cette échéance, elle garde une réversion plus élevée à vie, même si elle reprend ensuite une activité en cumul emploi-retraite. La période exacte de ressources examinée lors de cette révision est à vérifier avec votre caisse : réduisez l’activité suffisamment tôt, et demandez-lui confirmation avant d’agir.
Attention à l’autre versant : la pension personnelle de Claire prendra effet après le 1er janvier 2027, donc sous la nouvelle règle de cumul. Si elle reprend une activité entre 63 et 67 ans, sa propre pension sera réduite de la moitié de son revenu au-delà d’un seuil annoncé à 7 000 € par an, dont le décret n’est pas publié au 25 octobre 2026. Le guide cumul emploi-retraite 2027 détaille ce mécanisme, et le guide seuil de 7 000 € le calcul.
Enfin, pour une réversion prenant effet à partir du 1er janvier 2026, le décret n° 2025-1409 du 30 décembre 2025 prévoit qu’une seconde pension personnelle obtenue grâce au cumul ne déclenche pas de révision de la réversion. Voir le guide cumul créateur de droits.
Exemple de partage entre deux conjoints
Paul avait été marié 15 ans avec Anne, puis 25 ans avec Claire, soit 40 ans au total. Les 8 424 € de réversion de base sont partagés :
- Anne : 8 424 × 15 ÷ 40 = 3 159 € par an ;
- Claire : 8 424 × 25 ÷ 40 = 5 265 € par an.
Chaque part est ensuite soumise aux ressources de son bénéficiaire. Pour Claire à 61 ans : 18 300 + 5 265 = 23 565 €, sous le plafond, donc sa part est versée en entier. Anne, remariée, reste éligible à la réversion de base, mais ses ressources s’apprécient avec celles de son nouveau conjoint, face au plafond de 40 002,56 € ; en revanche, elle n’a pas droit à la réversion Agirc-Arrco, perdue en cas de remariage.
Faire la demande
Une seule demande en ligne sur info-retraite.fr, « Demander une retraite de réversion », couvre la base et les complémentaires. Préparez l’acte de naissance du défunt avec mentions marginales, le livret de famille ou l’acte de mariage, une pièce d’identité, un RIB, vos deux derniers avis d’imposition et les justificatifs de ressources. Déposée dans les douze mois qui suivent le décès, la demande ouvre un paiement à partir du 1er du mois suivant le décès ; au-delà, à partir du 1er du mois suivant la demande.
Le kit réversion de Bascule vous guide par un court questionnaire et produit une fiche personnalisée imprimable, avec la liste des pièces à réunir. Pour la retraite personnelle, voir le guide demande de retraite et liquidation.